Разработка мероприятий по совершенствованию производственной деятельности предприятия на основе анализа денежных потоков (на примере ООО ТД "МАТРИС")

Искусство управления денежными потоками заключается не в том, чтобы накопить как можно больше денег, а в оптимизации их запасов, в стремлении к такому планированию движения денежных потоков, чтобы к каждому очередному платежу организации по своим обязательствам обеспечивалось поступление денег от покупателей и других дебиторов при сохранении необходимых резервов. Такой подход обеспечивает возможность сохранения повседневной платежеспособности организации, извлечения дополнительной прибыли за счет инвестиций появляющихся временно свободных денежных ресурсов без их омертвления.

Целью отчёта по практике является разработка мероприятий по совершенствованию учета и анализа денежными потоками.

Исходя из указанной цели, ее основными задачами являются: рассмотреть теоретический аспект учета и анализа денежных потоков, дать краткую характеристику организации, проанализировать финансовое состояния организации, провести анализ денежных потоков, рассмотреть постановку учета денежных потоков на исследуемом организации, оценить систему бухгалтерского учета и внутреннего регулирования, разработать мероприятие по совершенствованию бухгалтерского учета, разработать мероприятие по совершенствованию управления оптимальным уровнем финансов, оценить эффективность предложенных мероприятий.

Объектом исследования является организация ООО ТД «Матрис», которое занимается оптовой торговлей алкогольной продукцией.

Для выполнения отчёта используется бухгалтерская отчётность организации и иная информация за 2015, 2016, 2017гг.

бухгалтерский учет денежный финансовый